В предыдущей статье я очень подробно рассказал про то, как можно заполнить декларацию УСН 6% для ИП без сотрудников, опираясь на данные моего калькулятора УСН (ссылка на калькулятор).
Вот эта статья:
Но пока писал статью понял, что неудобно соотносить данные из калькулятора с данными строк в декларации. Можно легко запутаться. Это опытный бухгалтер сразу поймет что к чему, а вот ИП, который заполняет декларацию один раз в год — может заплутать в четырех листах декларации.
Поэтому, я доработал свой калькулятор УСН «доходы» для ИП без сотрудников. В нем появился еще одна таблица, которая автоматически заполняет данные для строк в декларации.
Для тех, кто еще не знаком с калькулятором, даю две инструкции по его использованию.
- Калькулятор для ИП на УСН «доходы» без сотрудников. Только для «нового» способа уплаты налогов и взносов.
- Обновление калькулятора для ИП на УСН «доходы» без сотрудников: подсказки по уведомлениям
Кому он пригодится?
Для начала напомню, для каких ИП пригодится мой калькулятор:
- ИП на упрощенке (УСН 6%) без сотрудников;
- Годовой доход ИП не превысил 188,55 миллионов рублей в 2023 году. Если ИП превысит этот доход, то ставка будет уже 8% и это совсем другая история.
- ИП не является плательщиком торгового сбора;
- ИП не совмещает УСН и ПСН
- В течение всего года сохранялась ставка в размере 6% по налогу УСН;
- ИП не получал имущество (в том числе денежные средства), работы, услуги в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования.
Как работает калькулятор?
Вам нужно внести несколько чисел в верхнюю таблицу калькулятора. Вносим данные по доходам и взносам. Например, вот так:
Только в этой таблице можно вносить свои данные. Фактически, вам нужно указать только свои доходы (поквартально!) и фиксированные взносы.
Во второй таблице автоматически считаются, округляются данные. Также даются подсказки по уведомлениям об исчисленных налогах. В нее не получится внести свои данные.
В нашем примере сразу понятно, какие суммы нужно указывать в уведомлении об исчисленных налогах КНД 1110355 и нужно ли их вообще сдавать и в какие сроки.
Подробнее про подсказки по уведомлениям можете прочитать в этой статье:
Третья таблица содержит данные для листов 1.1 и 2.1.1 налоговой декларации по УСН «доходы»
- Остается только самостоятельно оформить титульный лист декларации по УСН (думаю, что справитесь с указанием своих реквизитов =)
- А затем аккуратно перенести построчно данные из таблицы в листы 1.1 и 2.1.1 декларации по УСН
Итак давайте заполним декларацию на основе готовых данных из третьей таблицы калькулятора.
Обсуждение закрыто.